Publikacja podejmuje temat ryzyka łączenia (potencjalnie kolizyjnych) stanowisk z punktu widzenia regulacji AML/CFT (tj. dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu). W języku angielskim autorka posługuje się wyrażeniem „double-hatting”, które trudno przetłumaczyć tak, aby najpełniej oddać znaczenie tego terminu („double-hatting” to bowiem zarówno noszenie na głowie dwóch kapeluszy, jak zajmowanie dwóch stanowisk jednocześnie). Powyższą kwestię analizuje się z punktu widzenia zapewnienia zgodności działania instytucji obowiązanej z przepisami prawa, biorąc zwłaszcza pod uwagę zapewnienie skuteczności i prawidłowego zarządzania ryzykiem AML/CFT w takim podmiocie. Autorka bada obowiązujące obecnie regulacje (UE/PL) oraz regulacje tzw. prawa miękkiego (kodeksy dobrych praktyk, wytyczne itp.). W dalszej części publikacji przyjrzy się
natomiast nowym przepisom unijnym w obszarze AML, które zostaną implementowane do porządku prawnego państw członkowskich. Główną kwestią podjętą w artykule jest łączenie stanowisk w mniejszych instytucjach obowiązanych, w tym również w wariancie jednoosobowej działalności gospodarczej. Kwestia łączenia stanowisk z punktu widzenia regulacji AML/CFT nie była dotychczas przedmiotem debaty. A jest to istotne, biorąc chociażby pod uwagę zapewnienie zgodności działania instytucji obowiązanej z przepisami w obszarze AML/CFT. Jako że regulacji w tym obszarze przybywa, nie jest uzasadnione oczekiwanie, że jedna osoba będzie w stanie zarządzać dwoma różnymi obszarami – ani odpowiadać za nie – w instytucji obowiązanej. Ponadto w takim przypadku może pojawić się ryzyko konfliktu interesu, gdyby jedna i ta sama osoba oceniała swoje działania w innym obszarze. Efektywne zarządzanie kosztami prowadzenia działalności przez instytucje obowiązane nie powinno oznaczać oszczędności w zakresie zatrudnienia odpowiedniej liczby pracowników. Z tego względu autorka zdecydowała się podjąć niniejszy temat i przyjrzeć się ryzyku
z punktu widzenia instytucji obowiązanych.
Możesz również Rozpocznij zaawansowane wyszukiwanie podobieństw dla tego artykułu.
